Подготовлены советы юрлицам и ИП, оказывающим бухгалтерские услуги, по противодействию отмыванию доходов

racorn / Depositphotos.com
В указанном документе Росфинмониторинг напоминает, что лица, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны создать правила внутреннего контроля и назначить особое должностное лицо, ответственное за их реализацию. Наряду с этим уточняется, что в качестве ответственного не может выступать лицо, имеющее неснятую либо непогашенную судимость за правонарушения в сфере экономики либо правонарушения против власти.
Так, в соответствии с правилами внутреннего контроля его субъекты должны будут документально фиксировать полученную данные и сохранять ее конфиденциальный характер, например, в случае если:

• у сделки запутанный либо необыкновенный характер и она не имеющее очевидного экономического смысла либо законной цели;
• сделка не соответствует целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
• было распознано неоднократное совершения операций либо сделок, характер которых дает основание считать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля.

Уточняется, что данные о подозрительных операциях нужно будет направлять в виде формализованных электронных сообщений посредством интерактивных форм в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга.
Помимо этого, указывается на важность соблюдения такого условия оказания бухгалтерских услуг, как идентификация клиентов, и перечисляются сведения, обязательные к выяснению. В отношении физлиц, к примеру, таковыми являются: ФИО, гражданство, дата рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина либо лица без гражданства на нахождение (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) либо места нахождения, ИНН, в отношении юрлиц – наименование, организационно-правовая форма, ОГРН и адрес.